****人民法院、****人民检察院今日联合发布了《关于妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，于12月16日起施行。

****人民法院 ****人民检察院 
 关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释

    （2009年10月12日****人民法院审判委员会第1475次会议、2009年11月12日****人民检察院第十一届检察委员会第22次会议通过）

    为依法惩治妨害信用卡管理犯罪活动，维护信用卡管理秩序和持卡人合法权益，根据《中华人民共和国刑法》规定，现**办理这类刑事案件具体应用法律的若干问题解释如下：

    ****条 复制他人信用卡、将他人信用卡信息资料写入磁条介质、芯片或者以其他方法伪造信用卡1张以上的，应当认定为刑法****百七十七条****款第（四）项规定的“伪造信用卡”，以伪造金融票证罪定罪处罚。

    伪造空白信用卡10张以上的，应当认定为刑法****百七十七条****款第（四）项规定的“伪造信用卡”，以伪造金融票证罪定罪处罚。

    伪造信用卡，有下列情形之一的，应当认定为刑法****百七十七条规定的“情节严重”：

    （一）伪造信用卡5张以上不满25张的； 

   （二）伪造的信用卡内存款余额、透支额度单独或者合计数额在20万元以上不满100万元的;

    （三）伪造空白信用卡50张以上不满250张的；

    （四）其他情节严重的情形。

    伪造信用卡，有下列情形之一的，应当认定为刑法****百七十七条规定的“情节特别严重”：

    （一）伪造信用卡25张以上的；

    （二）伪造的信用卡内存款余额、透支额度单独或者合计数额在100万元以上的；

    （三）伪造空白信用卡250张以上的；

    （四）其他情节特别严重的情形。

    本条所称“信用卡内存款余额、透支额度”，以信用卡被伪造后发卡行记录的****存款余额、可透支额度计算。

    ****条 明知是伪造的空白信用卡而持有、运输10张以上不满100张的，应当认定为刑法****百七十七条之一****款第（一）项规定的“数量较大”；非法持有他人信用卡5张以上不满50张的，应当认定为刑法****百七十七条之一****款第（二）项规定的“数量较大”。

    有下列情形之一的，应当认定为刑法****百七十七条之一****款规定的“数量巨大”：

    （一）明知是伪造的信用卡而持有、运输10张以上的；

    （二）明知是伪造的空白信用卡而持有、运输100张以上的；

    （三）非法持有他人信用卡50张以上的；

    （四）使用虚假的身份证明骗领信用卡10张以上的；

    （五）出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假的身份证明骗领的信用卡10张以上的。

    违背他人意愿，使用其居民身份证、军官证、士兵证、港澳居民往来内地通行证、台湾居民来往大陆通行证、护照等身份证明申领信用卡的，或者使用伪造、变造的身份证明申领信用卡的，应当认定为刑法****百七十七条之一****款第（三）项规定的“使用虚假的身份证明骗领信用卡”。

    第三条 窃取、收买、非法提供他人信用卡信息资料，足以伪造可进行交易的信用卡，或者足以使他人以信用卡持卡人名义进行交易，涉及信用卡1张以上不满5张的，依照刑法****百七十七条之一****款的规定，以窃取、收买、非法提供信用卡信息罪定罪处罚；涉及信用卡5张以上的，应当认定为刑法****百七十七条之一****款规定的“数量巨大”。

    第四条 为信用卡申请人制作、提供虚假的财产状况、收入、职务等资信证明材料，涉及伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章，或者涉及伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章，应当追究刑事责任的，依照刑法****百八十条的规定，分别以伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪和伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪定罪处罚。

    承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织或其人员，为信用卡申请人提供虚假的财产状况、收入、职务等资信证明材料，应当追究刑事责任的，依照刑法****百二十九条的规定，分别以提供虚假证明文件罪和出具证明文件重大失实罪定罪处罚。

    第五条 使用伪造的信用卡、以虚假的身份证明骗领的信用卡、作废的信用卡或者冒用他人信用卡，进行信用卡诈骗活动，数额在5000元以上不满5万元的，应当认定为刑法****百九十六条规定的“数额较大”；数额在5万元以上不满50万元的，应当认定为刑法****百九十六条规定的“数额巨大”；数额在50万元以上的，应当认定为刑法****百九十六条规定的“数额特别巨大”。

刑法****百九十六条****款第（三）项所称“冒用他人信用卡”，包括以下情形：

    （一）拾得他人信用卡并使用的；

    （二）骗取他人信用卡并使用的；

    （三）窃取、收买、骗取或者以其他非法方式获取他人信用卡信息资料，并通过互联网、通讯终端等使用的；

    （四）其他冒用他人信用卡的情形。

    第六条 持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的，应当认定为刑法****百九十六条规定的“恶意透支”。

    有以下情形之一的，应当认定为刑法****百九十六条****款规定的“以非法占有为目的”：

    （一）明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；

    （二）肆意挥霍透支的资金，无法归还的；

    （三）透支后逃匿、改变联系方式，逃避银行催收的；

    （四）抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款的；

    （五）使用透支的资金进行违法犯罪活动的；

    （六）其他非法占有资金，拒不归还的行为。

    恶意透支，数额在1万元以上不满10万元的，应当认定为刑法****百九十六条规定的“数额较大”；数额在10万元以上不满100万元的，应当认定为刑法****百九十六条规定的“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为刑法****百九十六条规定的“数额特别巨大”。

    恶意透支的数额，是指在****款规定的条件下持卡人拒不归还的数额或者尚未归还的数额。不包括复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。

    恶意透支应当追究刑事责任，但在公安机关立案后人民法院判决宣告前已偿还全部透支款息的，可以从轻处罚，情节轻微的，可以免除处罚。恶意透支数额较大，在公安机关立案前已偿还全部透支款息，情节显著轻微的，可以依法不追究刑事责任。

第七条 违反国家规定，使用销售点终端机具（POS机）等方法，以虚构交易、虚开****、现金退货等方式向信用卡持卡人直接支付现金，情节严重的，应当依据刑法****百二十五条的规定，以非法经营罪定罪处罚。

    实施前款行为，数额在100万元以上的，或者造成金融机构资金20万元以上逾期未还的，或者造成金融机构经济损失10万元以上的，应当认定为刑法****百二十五条规定的“情节严重”；数额在500万元以上的，或者造成金融机构资金100万元以上逾期未还的，或者造成金融机构经济损失50万元以上的，应当认定为刑法****百二十五条规定的“情节特别严重”。

    持卡人以非法占有为目的，采用上述方式恶意透支，应当追究刑事责任的，依照刑法****百九十六条的规定，以信用卡诈骗罪定罪处罚。

    第八条 单位犯本解释****条、第七条规定的犯罪的，定罪量刑标准依照各该条的规定执行。